Понятие и предмет
Согласно ст. 72 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-Ф «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в РФ», документарная проверка – это контрольное или надзорное мероприятие, которое проводится только по месту нахождения контрольного (надзорного) органа.
Предмет документарной проверки – это исключительно:
- сведения в документах контролируемых лиц, устанавливающих их организационно-правовую форму, права и обязанности;
- документы, используемые при осуществлении их деятельности и связанные с исполнением ими обязательных требований и решений контрольного (надзорного) органа.
Обязательные требования – это содержащихся в нормативных правовых актах требования, которые связаны с осуществлением предпринимательской и иной экономической деятельности и оценка соблюдения которых происходит в рамках госконтроля (надзора), муниципального контроля, привлечения к административной ответственности, предоставления лицензий и иных разрешений, аккредитации, оценки соответствия продукции, иных форм оценки и экспертизы (ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 31.07.2020 № 247-ФЗ «Об обязательных требованиях в РФ»).
В ходе документарной проверки инспекторы рассматривают:
- документы контролируемых лиц, которое есть в распоряжении контрольного (надзорного) органа;
- результаты предыдущих контрольных (надзорных) мероприятий;
- материалы рассмотрения дел об административных правонарушениях;
- иные документы о результатах в отношении этих контролируемых лиц госконтроля (надзора), муниципального контроля.
Учтите, что положение о виде контроля может предусматривать:
- проведение документарной проверки, предмет которой – сведения, составляющие гостайну, и находящиеся по месту нахождения (ведения деятельности) контролируемого лица (его филиалов, представительств, обособленных подразделений);
- иные особенности проведения документарной проверки, связанные с защитой государственной тайны.
Полномочия инспекторов
В ходе документарной проверки разрешены только следующие контрольные (надзорные) действия:
- получение письменных объяснений;
- истребование документов;
- экспертиза.
К проведению документарной проверки инспекторы могут привлекать экспертов, экспертные организации.
Также см. «Виды действий, которые могут осуществлять инспекторы органов контроля (надзора) с 2021 года».
Что могут требовать
Контрольный (надзорный) орган направит в адрес контролируемого лица требование представить иные необходимые для документарной проверки документы, если:
- есть обоснованные сомнения в достоверности сведений в документах, имеющихся в его распоряжении;
- либо эти сведения не позволяют оценить исполнение контролируемым лицом обязательных требований.
В течение 10 рабочих дней со дня получения такого требования контролируемое лицо обязано в ответ направить указанные в нём документы.
Также в ходе документарной проверки инспекторы могут выявить:
- ошибки и/или противоречия в представленных документах;
- несоответствие сведений в этих документах сведениям контрольного (надзорного) органа.
Информацию о таких ошибках, противоречиях и несоответствиях инспекторы сообщат контролируемому лицу с требованием представить в течение 10 рабочих дней необходимые пояснения.
Вместе с пояснениями можно (не обязательно) дополнительно подать документы, подтверждающие достоверность ранее представленных документов.
При проведении документарной проверки контрольный (надзорный) орган не вправе требовать сведения и документы:
- не относящиеся к её предмету;
- которые орган может получить сам от иных органов.
Сколько дней длится
Срок проведения документарной проверки не может превышать 10 рабочих дней. Но в него не входят следующие периоды:
- с момента направления требования представить необходимые документы до их подачи;
- с момента направления информации о выявлении ошибок и/или противоречий либо о несоответствии сведений в этих документах и требования представить необходимые письменные пояснения до представления таких пояснений.
Согласование с прокуратурой
Внеплановая документарная проверка всегда проводится без согласования с органами прокуратуры.
Но есть исключение: это внеплановая документарная проверка в рамках муниципального контроля при отсутствии системы оценки и управления рисками.
Как оформляется документарная проверка
Основанием служит решение о проведении такой проверки, подписанное уполномоченным должностным лицом контрольного (надзорного) органа.
Также см. «По каким основаниям возможно проведение контрольного или надзорного мероприятия с 2021 года».
Результаты документарной проверки оформляют актом, который направляют контролируемому лицу в порядке ст. 21 Закона № 248-ФЗ.
Приказ Минэкономразвития России от 31.03.2021 № 151 закрепил типовые формы:
- решения о проведении документарной проверки (Приложение № 6);
- акта документарной проверки (Приложение № 13).
После проведения документарной проверки сведения об этом инспекторы размещают в Едином реестре контрольных (надзорных) мероприятий. Об этом должен свидетельствовать QR-код в шапке бланка решения о проведении.
По результатам документарной проверки в акте может фигурировать один из трёх выводов:
1 | Нет нарушений обязательных требований
Соблюдение (выполнение) требований разрешительных документов Соблюдение требований документов, исполнение которых обязательно в соответствии с законодательством РФ Исполнение ранее принятого решения контрольного (надзорного) органа по предмету документарной проверки |
2 | Выявлены нарушения обязательных требований (с указанием обязательного требования, ссылки на него в законе и доказательств)
Несоблюдение (невыполнение) требований разрешительных документов (с указанием их реквизитов) Неисполнение ранее принятого решения контрольного (надзорного) органа |
3 | Устранены нарушения, указанные выше в п. 2, если они устранены до окончания этой проверки |
К акту инспекторы прилагают:
- протоколы и иные документы (письменные объяснения, экспертное заключение);
- заполненные проверочные листы (в случае их применения);
- документы и иные материалы, доказывающие нарушения обязательных требований.