Законодательство в отношении пенсий в России реформировалось несколько раз. Поэтому вопрос расчета размера пенсионных выплат остается актуальным. Его задают и те, кто оформился давно, и те, кто только планирует уходить на заслуженный отдых. Разберемся, какая формула применяется на сегодняшний день, какие критерии влияют на сумму пенсии и есть ли возможность повлиять на ее размер (независимо от возраста).
Законодательная база
Прежде чем рассматривать задачу, как рассчитать будущую пенсию, уточним перечень законов, на которых базируются расчеты. Именно в них вносят изменения, когда планируют скорректировать систему выплат. Речь здесь будет идти о пенсии по старости.
Правила устанавливают законы:
Перечисленные нормативные акты определяют, как в социальном фонде будут рассчитывать общий стаж, индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК), его стоимость. Эти критерии влияют на начисления. Военным, космонавтам, летчикам, госслужащим, их родственникам еще нужно учитывать Федеральный закон №166-ФЗ.
Как выяснить, какой будет пенсия
Пенсия по старости, перечисляемая государством, состоит из 2 частей:
- Страховая;
- Накопительная.
Их объединяют простым сложением. Первая часть составляется из отчислений компании, которые идут с заработной платы каждого официально трудоустроенного сотрудника.
На сумму страховой пенсии влияют критерии:
Имеется фиксированная часть пенсии, которая распространяется на всех граждан без исключения (ФВ). Она также индексируется, поэтому важно знать, какая именно сумма была определена на год обращения за пенсией. В 2023 году применяли ставку 7 220,74 р.
Перечисленные данные нужно вставить в следующую формулу:
здесь присутствует еще один показатель – КвФВ – коэффициент, используемый при оформлении страховой пенсии позже установленного срока.
ПРО НАКОПИТЕЛЬНУЮ ПЕНСИЮ Теперь подробнее обсудим накопительную пенсию. С 2002 по 2013 годы отчисления работодателей частично вносились на индивидуальный лицевой счет гражданина. Они были предназначены для наполнения накопительной части пенсионных выплат. Чем выше была официальная зарплата у гражданина, тем больше становилась сумма (с прирастающим остатком ежегодно). В 2014 году правительство приняло мораторий, заморозивший программу накопительной части пенсии. Вплоть до 2025 года, если не будет продления, все страховые взносы зачисляют на формирование страховой части. Но те средства, что граждане успели накопить, остались за ними. И по выходу на пенсию они дадут прибавку к общему размеру выплат. Чтобы узнать ее, нужно разделить накопленную сумму на норматив для 2023 года – 264 месяца. Именно столько будет начисляться дополнительно ежемесячно. Например, если на балансе имеется 200 тыс. рублей, надбавка составит 757,58 руб. Предусмотрена возможность единовременной выплаты, если размер накопительной части не превышает 5% от страховой. Например, для нашего примера «основная» пенсия должна составлять более 15 500 руб.
Индивидуальный пенсионный коэффициент
При изучении вопроса, как рассчитать пенсию по баллам, чаще возникает дополнительный – как повлиять на критерий, чтобы увеличить страховую пенсию. Рассмотрим ситуацию подробнее. Под индивидуальным пенсионным коэффициентом или ИПК понимают баллы, начисляемые за каждый официально отработанный год.
Рассчитывают показатель по формуле:
где ИПКс – это старый ИПК, который начисляли до 01.01.2015 г., ИПКн – новый, соответственно, применяемый после указанной даты. Повышающий коэффициент КвСП применяют только при выходе на пенсию позже установленного срока. Размер ежегодного ИПК, начисляемого гражданину после фиксации получения страховых взносов от работодателя, зависит от размера ЗП.
Формула для расчета выглядит так:
где СВ – перечисленные работодателем страховые взносы, НСВ – их нормативный размер (ч. 18 ст. 15 закона №400-ФЗ).
ВАЖНО
К сумме баллов ИПК можно добавить дополнительные, если у гражданина есть так называемые социально значимые периоды жизни. Текущие значения приведены в таблице (см. ниже).
| Категория социально значимого периода | Количество ИПК |
| Служба в армии по призыву | 1,8 |
| Уход за инвалидом I группы | 1,8 |
| Уход за пожилым человеком старше 80 лет | 1,8 |
| Уход за ребенком-инвалидом | 1,8 |
| Проживание с супругом-военнослужащим в регионе, где не было работы | 1,8 |
| Проживание за границей с супругом-дипломатом, консульским работником | 1,8 |
| Отпуск по уходу за первым ребенком до 1,5 лет | 1,8 |
| Отпуск по уходу за вторым ребенком до 1,5 лет | 3,6 |
| Отпуск по уходу за третьим и последующими детьми до 1,5 лет | 5,4 |
| Период участия в СВО | 3,6 |
Начисленные баллы, указанные в таблице, добавляют к «стандартным», полученным от заработной платы в соответствующие периоды. Стоимость ИПК на 2024 год будет индексирована до размера 129,46 руб. Отметим, что баллы, полученные до 01.01.2015 г. сформированы путем преобразования «старых» пенсионных прав.
Фиксированная часть страховой пенсии
Расчет фиксированной выплаты не требуется. Ее устанавливает Правительство РФ (ч. 8 ст. 10 закона №350-ФЗ). Всем, кроме инвалидов, лиц без иждивенцев и без права досрочной пенсии, сумма ФВ составляет на 2023 год 7 567,33 руб. В 2024 году запланировано ее увеличение до 8 182,17 рублей (произойдет индексация на 7,5%).
Премиальные коэффициенты
При обращении за пенсией по старости позже установленного срока, при расчете будет применять повышенный коэффициент (одновременно к ИПК и ФВ). Его значение зависит от количества лет, прошедших после достижения пенсионного возраста. Чем позже обращается гражданин, тем выше у него будет пенсия при неизменных критериях (ИПК и т.д.). Подробнее можно посмотреть в свежей редакции закона №400-ФЗ.
Как начисляют пенсию
Чтобы уйти на пенсию по старости, нужно соответствовать трем условиям. Первое – это возраст. В 2023 году имеют право оформиться те, кто получил его до 2023 года, но по каким-либо причинам отложил процедуру. Это женщины возрастом 56,5 года и мужчины от 61,5 года (ч. 3 ст. 8, ч. 3 ст. 35 закона №400-ФЗ). В 2028 году пенсионная реформа будет завершена, тогда возраст будет составлять – 65 для мужчин и 60 для женщин.
Следующим критерием является стаж. На 2024 год необходимо «накопить» минимум 15 лет, в 2023 году пока достаточно 14. Речь идет о годах с официальным трудоустройством, когда работодатель перечислял 100% положенных страховых взносов. Если стажа недостаточно, есть два варианта: или продолжать работать, или оформлять социальную пенсию.
ОГРАНИЧЕНИЕ
Как вычислить пенсию работающих неофициально
При недостатке официального стажа, количества ИПК рассчитывать на страховую пенсию не стоит. Таким гражданам положена социальная пенсия. Право на нее появляется на 5 лет позже указанного в законодательстве срока. Так, с 2028 года социальные выплаты смогут получать мужчины от 70 лет и женщины от 65 лет.
Размер социальной пенсии на 2023 год составляет 6 925,28 руб. Каждый регион отдельно делает доплату до местного прожиточного минимума. Фактически все, кто не заработал на страховую пенсию, получают «минималку». Ее систематически индексируют исходя из зафиксированного за прошедший год уровня инфляции.
Где посмотреть сумму пенсионных накоплений
Чтобы узнать текущее состояние накоплений на будущую пенсию, независимо от своего возраста, нужно заказать выписку лицевого счета СФР. Проще всего сделать это через портал Госуслуги. Там есть все необходимые сведения. Например, количество баллов и размер стажа автоматически будет отображено в разделе Документы> Работа и пенсия.
Получить выписку можно по следующему алгоритму:
Выписка будет загружена в личный кабинет в течение нескольких минут. Файл имеет формат PDF, для чтения понадобится программа, поддерживающего его. Последние версии браузеров способны просматривать такие файлы. Найти уведомление о готовности выписки можно в разделе Заявления. В документе будут приведены сведения о состоянии лицевого счета гражданина: общий стаж, ИПК, сумму взносов на накопительную пенсию.
Как увеличить будущую пенсию
Существует три абсолютно законных способа повлиять на свою будущую пенсию. Это покупка баллов ИПК, официальное трудоустройство с «белой» зарплатой и дополнительные подработки. В первом случае можно самостоятельно оплатить требуемое количество пенсионного коэффициента за счет добровольных взносов в Социальный фонд РФ. Приобретать допускается до 50% лимита по страховому стажу, но не более 15 лет.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ
Повысить ежегодный официальный доход можно, например, за счет работы по совместительству. Также есть возможность получать его в виде процентов от банковского депозита, счета ИИС или от сдачи в аренду недвижимости. Главное, чтобы от любой суммы в бюджет был отчислен требуемый процент, необходимый для начисления ИПК.
Особое внимание будущей пенсии стоит уделить индивидуальным предпринимателям. Они платят в СФР фиксированную сумму, равную 45 842 руб. + 1% от суммы доходов, превышающих 300 тыс. руб. в год. В большинстве случаев выходит чуть менее 1 ИПК за каждый год. Чтобы «догнать» тех, кто работает официально, ИП стоит самостоятельно вносить страховые взносы для выравнивания ситуации.