Из этого обзора вы узнаете, как работать в программе от ФНС России «Налогоплательщик ЮЛ» с книгой продаж, а также её дополнительными листами.
Раздел 9 декларации НДС
Сведения из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период, приводят в одноимённом Разделе 9 декларации по НДС.
При вводе в программе данных в Раздел 9 декларации будет представлен список сведений из вашей книги продаж с указанием основных показателей. Если же сведения не введены, данный список будет пустым.
В этом режиме вы можете:
- создать новое сведение;
- открыть ранее введенное сведение для редактирования;
- удалить сведение;
- создать копию введенного сведения.
Также в этом режиме предоставляются следующие возможности:
- ввод итоговых сведений по Разделу 9;
- контроль введенных сведений;
- печать сведений раздела;
- загрузка xml-файла Раздела 9, сформированного в соответствии с утвержденным форматом представления в электронном виде;
- перенос данных из книги продаж.
Далее в таблице приведены основные манипуляции, дающие понимание, как заполнить книгу продаж в «Налогоплательщике ЮЛ».
|
Что требуется |
Кнопка |
Пояснение |
| Для создания нового сведения | Воспользуйтесь кнопкой  |
Если ранее сведения не были введены (пустой список), будет выведен запрос с возможностью выбора варианта формирования раздела:
|
| Для редактирования введенного сведения |  |
– |
| Для удаления сведения |  |
Если помечена строка или группа строк, то будут удалены помеченные строки.
Если нет помеченных строк, то будет удалена строка, на которую установлен курсор (строка, которая выделена). Для удаления необходимо подтвердить ваше намерение. Если будут удалены все сведения раздела и при этом имеются данные по итоговым суммам раздела, программа запросит разрешение на удаление итоговых сумм. |
| Для вывода на печать сведений раздела |  |
Данная печатная форма не предназначена для сдачи в ИФНС! |
| Для ввода итоговых показателей раздела, указываемых на первой и последней страницах |  |
– |
| Для контроля введенных сведений |  |
При контроле проверяются показатели, которые обязательны для заполнения.
Проводится арифметический контроль показателя «Сумма налога всего по книге покупок» с суммой налога по всем введенным сведениям. Также будет выполнена проверка контрагентов, указанных в сведениях, через онлайн-сервис ФНС России. Они будут проверены на дату счета-фактуры (проверка через онлайн-сервис требует наличия Интернета). |
| Для создания копии введенного сведения |  |
Если помечена строка или группа строк, то будут скопированы помеченные строки.
Если нет помеченных строк, то будет скопирована строка, на которую установлен курсор (строка, которая выделена). Для копирования необходимо подтвердить ваше намерение. При копировании показатель «Порядковый номер» копируемого сведения будет изменен на следующий за максимальным номером из имеющихся сведений. |
| Для загрузки сведений в Раздел 9 из xml-файла, сформированного в соответствии с утвержденным форматом представления в электронном виде |  |
При загрузке предоставляется возможность замены имеющихся сведений данными из файла или добавления данных из файла к имеющимся сведениям. |
| Для формирования Раздела 9 из книги продаж |  |
Книга покупок должна быть введена за соответствующий период в режиме Документы→Сведения для декларации по НДС→Книги покупок и продаж.
Если в Разделе 9 декларации есть введенные сведения, необходимо подтвердить ваше намерение, после чего ранее введенные сведения будут удалены и переформированы в соответствии с данными из книги продаж. |
В данном режиме есть стандартные возможности работы со списком. Так, при необходимости можно:
- пометить все строки списка;
- исключить;
- поискать контекст в списке (можно в отдельной графе) и др.
Количество сведений в списке показывается в левом нижнем углу окна.
Также см. «Инструкция по работе с документами налоговой отчётности в программе «Налогоплательщик ЮЛ».
Как вводить сведения из книги продаж
В диалоговом окне ввода сведений необходимо заполнить следующие реквизиты:
|
Реквизит |
Пояснение |
| Порядковый номер | По умолчанию заполняется следующим за максимальным номером из имеющихся сведений.
Реквизит обязателен для заполнения. |
| Номер счета-фактуры | Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации необходимо разделить их точкой с запятой.
Реквизит обязателен для заполнения. |
| Дата счета-фактуры | – |
| Номер исправления счета-фактуры | Принимает значение от 1 и более.
Реквизит обязателен при наличии реквизита «Дата исправления счета-фактуры» |
| Дата исправления счета-фактуры | Реквизит обязателен при наличии реквизита «Номер исправления счета-фактуры» |
| Номер корректировочного счета-фактуры | Реквизит обязателен при наличии хотя бы одного из реквизитов:
|
| Дата корректировочного счета-фактуры | Реквизит обязателен при наличии хотя бы одного из реквизитов:
|
| Номер исправления корректировочного счета-фактуры | Принимает значение от 1 и более.
Реквизит обязателен при наличии реквизита «Дата исправления корректировочного счета-фактуры. |
| Дата исправления корректировочного счета-фактуры | Реквизит обязателен при наличии реквизита «номер исправления корректировочного счета-фактуры. |
| Код вида операции | Выбирается из справочника кодов видов операций по НДС, необходимых для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур.
Реквизит обязателен для заполнения. |
| Номер и дата документа, подтверждающего уплату налога | Необходимо указать номер и дату документов путем добавления в список |
| Продавец | Выбирается из списка контрагентов. При этом у юрлица обязательно должны быть заполнены ИНН и КПП, у предпринимателя – ИНН.
Если в настройках программы (режим Настройки→Настройки программы, ветка «Общие») указана опция «Проверять контрагентов через онлайн-сервис ФНС» будет выполнена соответствующая проверка. Контрагент будет проверен на дату счета-фактуры. Если такая проверка выявит замечания по контрагенту, то будет выдано соответствующее сообщение. Оно является информационным и не препятствует дальнейшему вводу. Проверка через онлайн-сервис требует наличие Интернета на компьютере. Выбранный контрагент будет отражен в диалоговом окне с указанием его ИНН, КПП и наименования (для ИП – ИНН, Ф.И.О.). В случае выбора нескольких контрагентов будет отражено количество выбранных. |
| Посредник | Выбирается из списка контрагентов. При этом у юрлица обязательно должны быть заполнены ИНН и КПП, у ИП – ИНН.
Если в настройках программы (режим Настройки→Настройки программы, ветка «Общие») указана опция «Проверять контрагентов через онлайн-сервис ФНС» будет выполнена соответствующая проверка на дату счета-фактуры. Если такая проверка выявит замечания по контрагенту, будет выдано соответствующее сообщение. Данное сообщение является информационным и не препятствует дальнейшему вводу. Выбранный контрагент будет отражен в диалоговом окне с указанием его ИНН, КПП и наименования (для ИП – ИНН, Ф.И.О.). |
| Регистрационный номер таможенной декларации | Необходимо указать номера путем добавления в список.
Количество символов в номере должно быть не меньше 23, с 2019 года – от 13 до 27. |
| Код вида товара | Необходимо указать коды путем добавления в список. Количество символов в коде должно быть от 4 до 10. |
| Валюта | Выбирается из Общероссийского классификатора валют |
| Стоимость продаж, разница стоимости (вкл. НДС) в валюте счета-фактуры | – |
| Стоимость продаж, разница стоимости (вкл. НДС) в руб. и коп. | – |
| Стоимость продаж, разница стоимости (без НДС) в руб. и коп., по ставкам 20%, 18%, 10%, 0%. | – |
| Сумма НДС, разница суммы НДС в руб. и коп., по ставкам 20%, 18%, 10%. | – |
| Стоимость продаж, освобождаемых от налога, разница стоимости в руб. и коп. | – |
Для сохранения введенных данных в списке сведений из книги продаж воспользуйтесь кнопкой <ОК>.
Также см. «Как заполнить декларацию по НДС в программе «Налогоплательщик ЮЛ».
В режиме добавления программа также предоставит возможность перехода к добавлению нового сведения (потоковый ввод). При этом все введенные сведения будут очищены, кроме реквизита «Валюта».
Диалоговое окно «Итоговые сведения по разделу» предназначено для ввода показателей:
- «Всего стоимость продаж по книге продаж (без НДС)» по ставкам 20%, 18%, 10%, 0%;
- «Всего сумма НДС по книге продаж» по ставкам 20%, 18%, 10%;
- «Всего стоимость продаж, освобождаемых от налога, по книге продаж».
Данные показатели также можно рассчитать, воспользуясь соответствующей кнопкой. Для сохранения введенных данных воспользуйтесь кнопкой <ОК>.
Также см. «Как выгрузить декларацию (документ) из программы «Налогоплательщик ЮЛ».
Напоследок отметим, что примерно этими же подходами нужно руководствоваться при работе в программе «Налогоплательщик ЮЛ» со сведениями из дополнительных листов книги продаж. Это Приложение 1 к Разделу 9 декларации по НДС.
Также см. «Как работать с книгой покупок в программе «Налогоплательщик ЮЛ».